财务软件中进项税怎么平（税务系统里进项税怎么转出）

用友财务软件官网今天要给大家分享的是有关财务软件中进项税怎么平的财务软件知识，希望对于会计朋友学习税务系统里进项税怎么转出的过程中有帮助。

本文目录一览：

• 1、待认证进项税怎么调平
• 2、应交税费三级明细科目年末如何结平?
• 3、广州用友软件:用友软件增值税凭证记账的详细步骤
• 4、进项税怎么计算
• 5、进项税额转出如何平账
• 6、关于财务软件上增值税的问题

待认证进项税怎么调平

1、步骤：找到负数进项税额对应的科目。通常情况下，进项税额的科目是应交税费-进项税额。找到对调的科目。对调的科目通常是其他应收款-进项税额。这是因为负数进项税额实际上是多缴了税款，需要向供应商追回多余的税款。

2、建议：对错入账的凭证进行红字更正。将其进项税额由已经入账的【应交增值税-进项税额】重分类至正确的科目：【待摊费用-待抵扣进项税额-待认证进项税额】。

3、进项税额大于销项税额，增值税有留抵税额，属于正常现象，不需要调整。以往月份出现多缴税款的情况（多交增值税的情况比较少见，实务中遇到的大多是多缴企业所得税的情况），可以向税局申请退税或者抵扣以后月份税金。

4、如果税款没影响到，可以不用调整，4月认证时候，在申报的增值税，把进项税额计入抵扣中就行了。如果实在需要调整：借 应交税费-应交增值税-进项税额 13212 （红字）。

5、贷：银行存款（或应付帐款） 1170所以你得查明原因进行调帐，找到了，冲回原来暂估，再重新做正确的即可！（应将待摊费用/待抵扣进项税额的明细账打印出来，与未认证抵扣进项税发票一笔一笔勾对比对。

6、贷：应交税金-应交增值税-待抵扣税额 问题四：期末未认证的进项税发票如何挂账？ 在应交税费下设明细科目进行核算，比如应交税费-应交增值税(待抵扣税金)，认证的当月可以转到应交税费-应交增值税(进项税金)就可以。

应交税费三级明细科目年末如何结平?

年度结转时，对应交增值税各明细科目余额，作结平处理。平时每月的明细科目借贷方余额可不结平，在年底一次性结平各明细科目余额，结转前要看应交增值税科目是贷方余额还是借方余额。

月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。

企业应通过“应交税费”科目，总括反映各种税费的交纳情况，并按照应交税费的种类进行明细核算。

法律分析：应交增值税科目，每月的明细科目借贷方余额可不结平，但在年底必须要结平各明细科目。

其余的应交税费明细科目不用结转，该放在哪个明细科目里，还放在哪个明细科目里。

年末时，需要把增值税下面三级科目进行结平。

广州用友软件:用友软件增值税凭证记账的详细步骤

打开总账选项，选择“账簿”把“套打”够打上，使用标准版打上勾，选择非连续。2，然后打印凭证时纸型选择A4，按照默认打印出来一张。

方法/步骤：进入系统 输入操作员编号→输入密码→选择帐套→选择操作日期→确定。

首先打开U8软件，登录上去，打开业务工作。然后选择打开财务工作，打开总账。然后依次点击打开凭证，填制凭证，新增凭证。然后输入摘要，借方科目，金额，贷方科目，金额，这样就可以完成了。

进项税怎么计算

进项税计算公式是：不含税销售额等于进项税除以17%减税负；进项税等于不含税销售额乘以17%减税负；要验的进项票等于进项税除17%乘以1加17%。法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。

进行税额的计算公式为进项税额=买价×扣除率。与之相对的是销项税额。【【法律依据】】《增值税暂行条例实施细则》第八条纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产、不动产支付或者负担的增值税额，为进项税额。

进项税额的计算公式：进项税额=(外购原料、燃料、动力)×增值税税率。通常购货时购买价格都是包含增值税的价格，计算进项税额时，要先换算成不含税价：不含增值税价格=含税价/(1+增值税税率)。

进项税额=买价乘扣除率。纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产、不动产支付或者负担的增值税额，为进项税额。

进项税计算公式：不含税销售额=进项税/(17%-税负)；进项税=不含税销售额*(17%-税负)；要验的进项票(价税合计)=进项税/17%*(1+17%)。

应纳税额计算公式：应纳税额=当期销项税额－当期进项税额当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分可以结转下期继续抵扣。

进项税额转出如何平账

税控台账核对：企业需要在税务管理系统中记录和维护进项税额和销项税额的台账，包括购买商品或接受服务的发票信息、金额、税率等相关内容。税务人员需要仔细核对进项税额和销项税额的记录，确保准确无误。

进项税转出的会计分录：借款：主要成本(资产、费用等科目)；贷款：应纳税-增值税(进项税转出)。

在这种情况下，企业需要将未抵扣税额进行结转和转出。一般的处理方法是将这部分未抵扣的进项税额计入固定资产或无形资产的成本中，从而减少资产的账面价值。

“进项税额转出”会计分录的做法如下：（1）发生需要转出时：借：库存商品(在建工程、原材料、销售费用) ；贷：应交税金--应交增值税(进项税转出)。

关于财务软件上增值税的问题

软件开发行业，申请一般纳税人，增值税税率是6%。软件销售行业，申请一般纳税人，增值税税率是13%。

是的。因为进项税要与销项税抵消，如果是财务软件，自动抵消认证后的增值税，不设置三级科目，无法结转应交增值税（三级）科目的借贷方。

销售软件产品时，不转让著作权、所有权的，应缴纳增值税；他们应该是一般纳税人，销售软件产品，所以提供17%的专票，等以后每年的维护服务费应该就属于营改增的范围了，会开6%的增票。

综上就是 m.yyrjxz.com 小编关于财务软件中进项税怎么平的财务软件知识的个人见解，如果能够提供给您解决税务系统里进项税怎么转出财务软件选型问题时的帮助，您可以在评论区留言点赞哟。