用新中大财务软件如何做暂估（新中大财务软件怎么做账）

用友财务软件官网今天要给大家分享的是有关用新中大财务软件如何做暂估的财务软件知识，希望对于会计朋友学习新中大财务软件怎么做账的过程中有帮助。

本文目录一览：

• 1、没有发票的费用暂估入账会计怎么处理
• 2、在用友中怎样进行暂估成本处理
• 3、新中大 暂估与实际价值 不一样
• 4、我用的新中大银色快车 怎么做冲减暂估入库
• 5、暂估成本，怎么估？会计分录？

没有发票的费用暂估入账会计怎么处理

1、打开财务软件，输入用户名与密码，点击“登录”。

2、在财务软件主界面，选择“录凭证”，进入“凭证填制”页面。

3、依据在建工程明细表、合同等，暂估固定资产的入账金额，做以下账务处理。

4、在上述分录的下月开始，计提累计折旧，做以下账务处理。

5、企业取得全额发票后，如果发票额小于暂估额，做以下账务处理。

6、企业取得全额发票后，如果发票额大于暂估额，做以下账务处理。

在用友中怎样进行暂估成本处理

1、对于暂估记账的入库单，发票到时，入库数量全部结算后，要在核算模块进行“暂估成本处理”，如果没有执行“暂估入库成本处理”的操作，则平时月份在期末处理的时候不提示，但12月份在进行核算模块期末处理的话，就会出现上述提示

2、核算模块已经进行了“暂估成本处理”，但是在“采购结算“ursettlevouchs”中“是否记账”标志仍是“否”，也会出现上述提示。

扩展资料

《国家税务总局关于印发企业所得税税前扣除办法的通知》（国税发[2000]84号）中第三条：纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据，合法是指符合国家税收规定，其他法规规定与税收法规规定不一致的，以税收法规规定为准。

实务中税务较多运用的原则是：在企业所得税汇算清缴前发票已到达的或能提供能充分证明暂估入账真实性的其他原始凭证如合同等就不必做纳税调整，否则应做纳税调整，以防止企业滥用暂估入账。

参考资料来源：百度百科-暂估入账

新中大 暂估与实际价值 不一样

一楼是从财务角度讲的，我从新中大软件本身的使用角度讲一下吧，新中大我记得呢在收到货的时候如果不知道这个价格是开票价格，你不能把价格类型改成实际价格，而要全部是暂估价格，零时价格只能暂存，不能月结的。当发票到了后，就应该将入库单进行暂估冲减，有这么一个工具的，讲暂估价格冲减成实际价格，差异如果是集成的，就会有一楼说的现象，没有需要调整差异，差异进成本科目。我说的实际价，暂估价，零时价，是我影响中的名词，软件本身的描述你查一下，应该类似，在入库单里面能选择这三个价格类型的。

我用的新中大银色快车 怎么做冲减暂估入库

暂估冲减时，在库存公用功能中“暂估单据冲减”中进行操作，先选择暂估单据，选中后进行暂估冲减，只需要录入实际的结算单价后，系统自动计算金额后，点保存后，系统自动生成冲红暂估单据一张，生成正式入库单一张，这样在当前会计期就形成调整上月成本的差异。

暂估成本，怎么估？会计分录？

1、估入

借：库存商品-XXX

贷：应付账款--暂估

2、下月初，暂估入账要冲回

借：库存商品（红字）

贷：应付账款--暂估（红字）

估价入账是在没有取得发票时暂估入账的，取得发票时，就不是暂估入账了。暂估入账可以用入库单作为附件。

扩展资料：

一般情况下,成本应以实际发生额予以确认;

如果将要发生的成本能够确实可靠地估计并计量的话,也可以在当月按估计值入账;

譬如月末,在发票未到,货物已到的情况下,应该暂估相关原材料或物资暂时入帐;

待下月初应将此分录按暂估金额红字冲回.

待发票到达后按实际发票列明金额处理.

对暂估人账发生的成本,如果遵守原则,且纳税人不存在滥用暂估入账少缴或不缴所得税的情形,原则上可在税前扣除.

实务中税务较多运用的原则如下:

在企业所得税汇算清缴前发票已到达的或能提供能充分证明暂估入账真实性的其他原始凭证如合同等就不必做纳税调整,否则应做纳税调整.

不同财务软件对暂估的管理

采购入库业务，大概分三种情况：货票当期全到，票到货未到，货到票未到。会计制度上是要求使用月初冲回，国产软件目前对暂估入账处理方式多数支持月初回冲、单到回冲和单到补差的三种方式，供客户选择，部分软件只提供单到回冲的方式。在存货核算系统中，分外购入库核算和存货暂估入账两种方式，暂估计方式又分两种：手工暂估和使用计划价/最新出入库价暂估。

材料暂估的会计处理：

1、采购或仓库部门收到实物时，按对方送货单据或合同价格填制一式几联入库单，实物进入仓库。当月终了，对于本月尚未收到发票账单的收到商品的凭证，分别商品科目，抄列清单，按应付给供应单位的价款，作如下账务处理：

借：原材料、包装物等

贷：应付账款——暂估应付账款（材料）

2、收到材料的发票账单并随同开出承兑的商业汇票付款，验收单附发票后，会计做账：

借：原材料、包装物等

借：应交税金—应交增值税（进项税额）

贷：应付账款、银行存款等

同时，根据发票账单所附验收单的日期或附表，统计本发票账单需要冲减以前月份材料暂估的金额，作如下会计分录。

借：原材料、包装物等红字

贷：应付账款——暂估应付款（材料）红字

参考资料：百度百科——暂估

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