立成财务软件如何月底结账（立诚财务）

今天给各位分享立成财务软件如何月底结账的知识，其中也会对立诚财务进行解释，如果未能解决您的财务软件相关问题，可在评论区留言！

本文目录一览：

• 1、财务月末如何结转呢
• 2、我用的是金蝶的kis标准版的财务软件，在月末如何结帐
• 3、用友财务软件的结账步骤
• 4、其他应收款月底怎么结账？
• 5、会计月末结账步骤
• 6、财务软件用友U8记帐凭证如何进行月结

财务月末如何结转呢

是结账需要进行本年利润的结转，而月末结转时则不需要。

年终结账时：

1、将“收入”类科目转入“本年利润”的贷方，即：

借：主营业务收入其他业务收入营业外收入投资收益

贷：本年利润

2、将“成本”，“费用”类科目转入“本年利润”的借方，即：

借：本年利润

贷：主营业务成本其他业务支出营业外支出管理费用营业费用财务费用投资损失

3、最后，用“本年利润”的贷方数减去借方数

（1）如果“本年利润”的贷方数减去借方数大于零，则表示该会计年度企业是盈利的，作如下处理：

借：本年利润

贷：利润分配——未分配利润

（2）如果“本年利润”的贷方数减去借方数小于零，则表示该会计年度企业是亏损的，作如下处理：

借：利润分配——未分配利润

贷：本年利润

扩展资料：

本年利润的会计处理

一、本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。

二、企业期（月）末结转利润时，应将各损益类科目的金额转入本科目，结平各损益类科目。结转后本科目的贷方余额为当期实现的净利润；借方余额为当期发生的净亏损。

三、年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为净亏损做相反的会计分录。结转后本科目应无余额。

本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或净亏损，该账户平时不结转，年终一次性地转至利润分配一未分配利润账户，

借：本年利润

贷：利润分配——未分配利润

如为亏损则作相反分录。年终利润分配各明细账只有未分配利润有余额，需将其他明细账转平，

借：利润分配一未分配利润

贷：利润分配 — 提取盈余公积、向投资者分配利润等

至此，所有结转分录可以划上一个圆满的句号。

为了使“本年利润”科目能准确、及时地提供当期利润额又不增加编制分录的工作量，单位在实际工作中“本年利润”账页采用多栏式。

把“主营业务收入”、“主营业务成本”、“主营业务税金及附加”等项科目，由一级科目转变为“本年利润”下的二级科目使用，减少了结转时的工作量。但“收入”、“成本”下设的产品明细账仍需按数量和金额登记。

按“附表”账页中期末结出发生额，在编制损益表时不用查看多本账簿，只通过“本年利润”就能满足编制损益表的需要。“营业费用”、“管理费用”、“财务费用”等项费用，每月的发生额不大或业务笔数不多，也可直接作为“本年利润”的二级科目使用，以减少结转的工作量。

如果上述费用较大或发生的业务笔数较多，仍需根据实际情况设置明细账，期末结转“本年利润”科目中。

参考资料来源：百度百科-本年利润

我用的是金蝶的kis标准版的财务软件，在月末如何结帐

1、首先进入系统后，点击财务会计，点击总帐，点击结帐。

2、点击结帐后，点击右侧的期末结帐。

3、进入结帐界面后，在检测断号凭证旁边打上勾，防止凭证中间断号。

4、打上勾以后，点击下端开始键。

5、点击开始键后，会出现一个对话框，点击确定。

6、点击确定后，会自动跳转到主界面，可以看到下端的日期已跳转到下个月，即代表结账成功。

用友财务软件的结账步骤

一、结账步骤：

1、首先我们要打用友财务软件，看一下账套的各个模块是否做了月结，确保之前的做完月结。

2、紧接着点击系统管理——admin登录，然后在帐套下面备份帐套。

3、这时候就退出来，用帐套主管demo登录，密码也为demo。选择年份为今年的年份如：2018，登陆。点击年度帐——点击建立。

4、创建成功后，退出来，重新用demo登录，这个时候年份就要选择刚刚创建的新年度了，然后登录。在年度帐下面——点击结转上年的数据。先要先结转其他的模块，最后在结转总账模块。

5、结转完成后，要登录到T3软件，”。点击总账——设置——期初数据就可以结账了。

二、转账步骤：

1、第一步，登录系统，填写具体信息，选择确定选项。

2、第二步，选中总账系统中的填写凭证选项，弹出界面，在界面中输入信息即可

3、第三步，出纳签字，选中凭证界面的出纳选项，填写信息即可。

4、第四步，审核凭证，选中填写凭证界面的审核凭证选择日期和各种信息，即可、

5、第五步，转账生成，做结转损益的凭证之前，前面的凭证必须先审核、记账后，才能自动结转出选择凭证选项中的点总账选项，输入对应信息。

其他应收款月底怎么结账？

月末结账第一步：对平凭证

一、先对本月所有凭证，重新审核核对，减少差错。

月末结账以日常会计凭证为基础，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误，因此建议在月末结账时重新进行核对。

主要是核对以下：

1、核对打印纸质凭证与电脑账套中的凭证是否一致。

包括所有项目凭证号、科目、金额是关键,可以通过一张张的核对保证电脑账套与原始凭证一致。因为电脑账套凭证可以重复打印，会存在更正过的凭证没有重新打印，纸质凭证与电算凭证不一致;电脑账套凭证作废有误或删除电脑凭证顺序重排后，纸质凭证与电脑账套凭证合产生不符。

2、通过核对可以检查会计科目处理的正确性，顺序是否连号以及会计凭证附件是否齐全、以及内容是否合规。

一般实践中所有凭证都有第二人进行电脑账的复核和手工凭证上的签字，但对于月结结账工作还是应加强稽查一般由总-账或会计主管进行此项检查，重点在与科目处理的合理性和凭证附件的合法性。

3、科目处理特别是明细科目处理的合理性是企业在现实中内部报表正确性的基础。对此应该有经验丰富的会计主管或经理进行核查，并通过此项检查发现财务团队账务处理的弱点，通过培训来完善，以提高财务团队整体的水平。

会计月末结账第二步：对平账实(现金、银行存款、存货及其他资产负债)

二、实务中对以下项目进行账实核对。

1、现金:在结账日进行实物清盘，编制盘点表，一般由总-账或财务主管与出纳一起进行实物盘点。

先对平现金账户，可以证明所有分录中有现金的分录正确;不平时应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因后进行处理。出现差异的可能性较小，一般出纳都会在报销后对现金进行盘点。

2.银行存款：编制银行存款余额调节表对平银行账。

银行存款调节表很多人认为是很基础的东西，各单位对这个也不是很重视。有很多人有这样的想法对现金看的紧是怕出纳犯错误，银行存款多数单位是有严格的内部审批制度，还有印鉴章的分开管理制度，从心理上就没重视这方面。当然实际上银行存款和不比现金的重要性差;而银行存款调节表是对银行业务在企业内部的最重要也是重后的一道关。

银行余额调节表编制和检查要点：

一、编制范围的要求：

要求有一个银行账号编制一张调节表，如没有未达账款一样要编制。现在一般每个单位至少有一个基本账户、一个纳税专用账户、一个社保专用账户，这些账户应每个分别编制调节表。

二、编制所需资料的要求：

1、要求单位结账要以自然月份结账，这样有利于和银行对账单的时点的统一。如单位有自己的结账日比如25日，银行对账单这相应的用上月26日到本月25日止的银行对账单.

2、企业银行日记账要求每一个银行账号开一个明细账，并且所有应入账凭证都要入账。对银行日记账要求每一张银行原始单据做一行记录。

3、上月对平的银行存款调节表。

三、编制方法：

1、将此账号上月银行存款调节表中银行已收企业未收、银行已付企业未付这二项内的每一笔在本月银行日记账中找到并勾销，同时在上月银行存款调节表上写上这些笔在本月的凭证号。

注意：银行已收企业未收、银行已付企业未付下的每笔正常在本月初都可以在银行拿到回单，不可能超过一个月以上，如没有写上凭证号的要去银行补回单一定要在月内处理掉。现在银行回单遗失比较常见，当然有二方面原因一方面有可能是出纳或其他人员在单据流转时遗失，另一方面现在银行新手多办事不是很认真。

2、将此账号上月银行存款调节表中企业已收银行未收、企业已付银行未付这二项内的每一笔在本月银行对账单中找到同时在二面一起勾销。

注意：如有未勾销的企业已收银行未收请到银行去查,一般为退票。如有未勾销的企业已付银行未付，请查企业票据记录，计算开出日期超过有效期后请与此客户联系要求收回过期票据并作废。一般企业已收银行未收不可能超过一个月，企业已付银行未付原则上要求在到期当月处理好。

3、将此账号本月银行对账单和银行存款日记账一笔笔同时在双方勾销，余下未勾销的按企业已收银行未收、企业已付银行未付、银行已付企业未付、银行已收企业未收，先分类记在草稿中，再看一下日期如企业已收银行未收、企业已付银行未付日期在结账日前10日内可以正式记入调节表，对银行已收企业未收不超过结账前2日可以入调节表，其他未入调节表的请出纳或相关人员去银行或和客户联系处理好。

注意这些都不是未达账项，是会计差错。还有企业已收银行未收要求一定要写上凭证号。

4、将银行调节表所有数据和内容填入后，查看调整后金额。

补充：现在大多数企业用财务软件做账，可以将上月的未达账款、本月的银行对账单录入、凭证要按每一张银行原始单据做一条分录，这样大多数软件可以自动对账，自动完成银行存款调节表。

银行存款余额调节表是现金管理的基础，调节后余额就是企业的可用资金。

会计月末结账第二步：对平账实之存货

存货：包括原材料、在产品、产成品等。在月末时应进行盘点或抽盘，并对盘点结果与明细账进行核对，如有差异应查明原因进行处理。重点是产成品核查和收入发票截止期的测试。

案例及实务：一公司月末结账时核对收入。被总公司发现系统已作发货处理，财务未做收入确认。公司与客户合同规定客户提货风险与报酬就转移给客户，销售条款为EXW。“工厂交货……指定地点”是指当卖方在其所在地或其他指定的地点。

假设你是公司财务部主管结账的总-账如何处理?

1、召集应收账款会计和成本会计了解情况。

2、清查收入截止测试表，及查看所有发货单。

3、核对系统操作人员发货记录与发货单。

4、查清原因处理此次事件。

5、强化发货到记账的业务流程管理和培训。召集相关人员进行沟通与协调。

对平账实之其他资产负债

实务中还有很多账实核对的情况。比如应收票据可以让出纳或其他票据保管人在月末结账时点出具实物;其他应收款如个人借款等日常应按制度规定在到期日前处理完，结账时未到期还要求借款人确认;固定资产可以在月末抽盘等。

应收账款日常对于未到期的货款应收账款会计按周发对账单进行催收，并且要求一般出现逾期货款，对于逾期货款按公司制度采取进一步措施等。月未要发客户发对账单，要求客户确认等。

会计月末结账第三步：对平税务

核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。

1、运用银行存款余额调节表的原理对税务进项税额认证清单、四小票软件清单包括运费、海关完税凭证、农产品收购。现在实际只有在三小票、和企业的应交税金---应交增值税进项税额、明细账进行核对，可以参照银行存款余额调节表编制进项税额调节表。

调节的项目主要有:在同一张税票中应做进项转出的(固定资产等税法规定不可以抵扣的项目)金额、进货退回或折让证明单的时间性差异。

2、核对销项税额时，可以将金税开票的销项清单、普通发票及无票收入清单和企业的应交税金---应交增值税销项税额、进行核对有营业税的单位可以核对企业收入明细账与发票的清单。

3、对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目，可以按以上原理进行核对。核对无误后同时编制所有税务申报表。

会计月末结账第四步：对平明细

查看所有明细科目余额，对于有异常的方向余额的科目进行调整。

1、对应收、应付账的核对应做到：

①将所有应收、应付账的明细账与总-账进行核对。

②查看应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况。具体地说是检查应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因进行调整。如应收账款贷方应调到预收账款，预付账款贷方应调到应付账款，其他应收款应调到其他应付款等。同理，应对应付账款、预收账款、其他应付款进行清查，看是否有借方余额，如有按以上原理进行调整。

2、所有岗位按公司的财务制度做总-账明细账的核对，按实务中的做法。比如应收应付账款规定按周对平总-账和明细到发票的账龄表，要求及时发出对账单与客户或供应商进行核对，并且重点是逾期和异常的处理和控制。

3、存货核对：一般企业用标准成本法比较多见，当然一样有用实际成本法的。

日常要求是一样的按周对平数量，对于标准成本月末还要进行相关的差异分析是重点。另外对于存货周转的控制是日常工作的重点。结账时的关键是呆滞料的控制，一般会编制存货减值明细表主要是按账龄和移动对存货进行分析，并按产品与管理层沟通，确定哪些具体产品的存货有减值金额。

会计月末结账第五步：结平账套

编制月末结账的转账分录。

1、按权责发生制原则计提所有费用，如工资、福利费、营业税等。

2、摊销低值易耗品、无形资产、待摊费用，计提折旧、预提费用等。

3、结转暂估材料对于企业已入库材料未收到发票的应建立明细台账、制造费用、产成品成本、产品销售成本等结合存货盘点结果同时进行。

4、结转本年利润，结平所有损益类科目具体结账分录要结合企业实际。

会计月末结账第六步：结账复核

结账核对工具分为二类：会计出身一般用详查法，审计出身一般用分析性复核。

1、结账核查表目的：规范化结账流程，减少人为结账遗漏。

2、结账核查表月处理流程。由总-账在完成以上结账分录的同时填列，财务经理按表对系统中的凭证进行复核，并逐项检查有无遗漏和数据的合理性。核对完成签字通过，完成系统结账动作，此结束本周期的账务处理。此表装订入会计凭证方便审计和内部稽查。

3、结账核查表编制方法。一般在年未制定下年预算的同时按企业实际进行编制。每季度对项目进行检查调整，以便与实际情况相符。

4、核对工具：除我以下要介绍的工具外还有以下工具

1、所有明细科目对比分析法：月末按最明细科目，与上月或预算或平均数进行对比，对所有差异要求分析查清写出原因。

2、资产负债表和损益表分析法：对所有资产负债表项目及损益表项目进行与上期或历史同期的比较分析找出差异大的项目进行明细分析。

会计月末结账步骤

月末结账步骤：

一、会计人员要主动与企业各部门交流沟通，督促各项收入、成本、费用等，按会计准则的要求，在本月确认入账，确保收入与支出的完整性。

二、核算各类预提、待摊项目。

1、计提当月应提的固定资产折旧；

2、摊销当月应摊的无形资产和长短期待摊费用，如装修费用、房屋租金等；

3、摊销当月应摊销的低值易耗品；

4、计提当月应承担的借款利息、房屋租金、各项流转税金等；

5、计提职工薪酬福利等。

三、进行实物盘点，账实核对。

1、对库存现金进行盘点；

2、对银行存款进行核对；

3、如果企业规定原材料、库存商品、固定资产等每月盘点的，也应当在结账前进行盘点。

通过以上盘点、核对，如出现差异，应当分清责任，按相关制度规定处理，并在结账前调整账项。

四、检查核对账项。

1、核对增值税销项税、进项税是否与开据的发票与认证的发票相符，如有差异要查明原因，看是否合规，账务处理有无差错。

2、检查各科目的余额借贷方向是否异常？如有异常要查明原因，或进行调账，或待编制报表时进行重分类处理。

3、核对往来账款，与往来单位或个人核对，看往来款项是否一致？是否有串户或账务处理错误？发现问题及时解决。

4、要核对总账是否平衡，总账与明细账是否相符。对于手工记账的单位，以及有的财务软件在试算平衡方面存在缺陷的，这一点十分重要。

五、编制月末转账分录（凭证）。

包括原材料暂估入账、结转产成品成本、结转各损益科目（利润采用表结法的企业除外）、计提所得税等。有的企业还要结转本年利润，以及应交增值税科目下的相关子目。

值得提醒注意的是，在各项月末结账准备工作完成并于结转利润前，应将当月的经营结果报告财务总监或总经理，确认没有重大遗漏或不妥之后，再做月末结账工作。

从哪些逻辑关系来证明月末结账是成功的？

（1）检查辅助核算明细，看是否存在辅助核算部门使用错误的事项；

注意：销售费用科目必须对应销售部、售后服务部、市场部；管理费用对应的部门为总经理办公室、行政部和财务部。

（2）检查辅助明细账的内部、外部客户是否使用错误，避免内部债权债务或收入、现流的错误发生。

月末结账需要注意什么？

（1）按权责任发生制原则计提所有费用。如工资、福利费、工会经费、教育经费、福特金融贷款利息等。

（2）摊销无形资产、计提折旧、摊销待摊费用，计提预提费用等。

（3）暂估材料（对于企业已入库材料末收到发票的应建立明细台账）、结劳务成本、结转产品销售成本等（结合存货盘点结果同时进行）。

（4）结转本年利润，结平所有损益类科目。

作为一个做基础性工作的会计而言，每个月都在重复相同的工作，尤其是月末结账，每个月一次，这也是新手的学习机会，在不断的重复中积累经验，对会计的一些做账流程更加清晰。

财务软件用友U8记帐凭证如何进行月结

1、在用友财务软件中选择记账窗口，将当月的凭证进行记账以后回车确定。

2、这个时候需要转账生成，点击期间损益结转以实现这一点并回车确定。

3、下一步进入对账的操作，需要核对出正确的对账结果，这样的话就可以了。

4、为了处理凭证的结账问题，在这里选择所要结账的月份并按照提示完成即可。

综上就是 m.yyrjxz.com 小编关于立成财务软件如何月底结账的财务软件知识的个人见解，如果能够提供给您解决立诚财务财务软件选型问题时的帮助，您可以在评论区留言点赞哟。