财务软件分录蓝字红字怎么做（会计红蓝字记账）

用友财务软件官网今天要给大家分享的是有关财务软件分录蓝字红字怎么做的财务软件知识，希望对于会计朋友学习会计红蓝字记账的过程中有帮助。

本文目录一览：

• 1、请指教用友红字回冲单、蓝字回冲单的分录。
• 2、红冲会计分录应该怎么做
• 3、红蓝字更正法与红蓝字分录
• 4、取得红字发票和蓝字发票的会计分录
• 5、手工账下财务费用的处理(用红字还是用蓝字)

请指教用友红字回冲单、蓝字回冲单的分录。

月初回冲方式：月末结账时，系统自动形成，红字回冲单，冲掉上月末明细账中的入库金额。

月初回冲方式：月末结账时 系统自动形成 红字回冲单 冲掉上月末明细账中的入库金额。单到回冲方式：收到发票并与原暂估入库单结算时，系统生成红字回冲单 冲掉明细账中的入库金额，并生成蓝字回冲单将正确金额记入明细账。

蓝字，表示的是正常的记录。红字，表示负数、也就是借贷方相反。

红冲会计分录应该怎么做

1、一般应该采取第一种，我以前在大型国企做过，调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话，增加了银行存款的发生额，现金流量肯定有影响。

2、首先，在会计凭证中作出被红冲分录的凭证，并在凭证上注明“红字”以示区别。其次，根据红字凭证的反方向重新计入所需冲销的金额，然后重新制作一个正常的会计分录。红字凭证和新的会计分录应当一起保存，以便日后查验。

3、跨年收入冲红做会计分录方法如下：采用《小企业会计准则》的企业，发生跨年发票红冲应直接冲减收入，具体分录如下：借：应收账款（红字）；贷：主营业务收入（红字）；应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）。

4、冲销多计提的增值税属于记账凭证科目无误而所记金额大于应记金额，应用红字更正法。红字发票做冲回销售的分录；最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。

红蓝字更正法与红蓝字分录

一般是和之前要红冲的蓝字分录同样的科目和借贷方向，数字是负数，也就是红字。

红字更正法是先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录的错账更正方法。红字更正法适用于会计科目用错或会计科目虽未用错，但实际记账金额大于应记金额的情况。

红字更正法（前提是凭证错误）（一）记账后在当年内发现记账凭证所记的会计科目错误，可以采用红字更正法。

它表示蓝字金额的减少或负数余额。如在当年内发现记账凭证所记的科目或金额有错时，可以采用红字更正法进行更正。

往年记账错误需要更正分录如何写。如果是涉及费用收入类，那么如果次年没有做企业所得税汇算清缴，那么可以通过以前年度损益调整科目来更正。如果做了结实的说汇算清缴。

方法：科目、方向均不变，数字用红笔。作为改错或者调账。借方红字，借方蓝字，且是同一个科目的话，一般不会出现在一张凭证上。但是意思是红的作为冲减，蓝的作为补充。但是如果这样的话，貌似是多此一举。

取得红字发票和蓝字发票的会计分录

1、要转出。收到对方的负数发票时，对原来的负数发票做一笔相同的分录，用红字即可。对已认证抵扣的进项税额进行进项转出处理。对正确的发票做一笔正确的蓝字发票，然后认证增值税专用发票，抵扣正确的进项税额即可。

2、小规模纳税人发票冲红后重开怎么做分录 将开具的红字发票对应的蓝字发票的分录用红字冲正，然后将新开的蓝字发票编写分录入账。

3、开具红字发票后，如何进行账务处理 红字用记账联入账，另外两联单独储存，分录为 借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税金-应交增值税 分录所有数字为红色，即负数之意。

4、资深会计王姐手把手教会计小白，专用发票和普通发票的红字发票的不同情况的开具方式，以及开具红字发票的做账附件介绍。开具发票注意事项。

手工账下财务费用的处理(用红字还是用蓝字)

1、.47 如果手工做账，财务费用（利息收入）科目，既可以使用借方红字，也可以使用贷方蓝字。月末结转后，财务费用科目月末余额为0.如果使用财务软件做帐，财务费用（利息收入）科目，必须使用借方红字。

2、发生额，登记在借方，损益结转登记在贷方。收入登记借方红字。财务费用设置二级科目-利息收入，利息支出，金融机构手续费。按二级科目分别结转，方便登记。

3、发生时全部反映在财务费用科目借方，结转损益反映在贷方.利息收入用红字反映，手续费用蓝字反映。

4、为了保证财务费用当期发生额总帐和明细帐一致，所以平常在会计处理时发生财务费用贷方有数时，一定要用借方红字表示。

5、在记账以后，如果在当年内发现记账凭证所记的科目或金额有错时，可以采用红字更正法进行更正。

关于财务软件分录蓝字红字怎么做和会计红蓝字记账的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的财务软件知识了吗？如果你还想了解更多财务软件相关的文章，记得收藏关注本站。