年底结账财务软件需要做什么（财务软件年底结账操作）

m.yyrjxz.com 小编在本篇文章中要讲解的财务软件知识是有关年底结账财务软件需要做什么和财务软件年底结账操作的内容，详细请大家根据目录进行查阅。

本文目录一览：

• 1、请问用友财务软件年度结转如何操作？
• 2、用友U8系统，年底怎么结账
• 3、用财务软件结账之前要做什么工作了？每个月的做账具体流程？谢谢！
• 4、金蝶年底结账的流程是什么?
• 5、年底结账,财务方面都需要做些什么呢?
• 6、金蝶财务软件年结原理及操作步骤

请问用友财务软件年度结转如何操作？

1、首先，打开用友T3软件，点击系统。

2、其次，点击系统菜单下的注册选项。

3、输入用户名，账套主管的编码，选择需要年结的账套和年度，点击确认登录。

4、登录后，选择年度账下的建立。

5、出现建立年度账对话框，点击确认。

6、确认建立年度账，点击是。

7、然后，等待建立年度账。

8、新年度账建立成功，点击确认。

9、回到系统管理界面，点击系统菜单下的注销按钮。

10、再点击系统菜单下的注册。

11、把会计年度改成新年度，其他还是刚才的设置。

12、登录后，点击年度帐-结转上年数据-总账系统结转。

13、结转上年数据，点击确认。

14、结转完成，出现正常结转科目数。

用友U8系统，年底怎么结账

一、年末结账方法：

1、将本年度最后一个月的账目进行月末结账，跟平时月结的处理方法一样；

2、以账套主管的身份登入系统管理后，选择本年度的账套，创建下一年度的账套；

3、以账套主管的身份登入新创建的账套号，在年度账的菜单下选择结转上年度帐。

二、备份方法：以系统管理员（admin）的身份登入系统管理，在账套菜单下选择输入，按提示操作即可备份整个账套。

扩展资料：

总账系统的功能主要有会计凭证处理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理及期末处理等。

1、凭证处理一般包括填制凭证、审核凭证、凭证汇总和记账等内容，其主要任务是通过输入和处理记账凭证，完成记账工作，查询和输出各种账簿；

2、账簿管理包括总账、明细账等基本会计核算账簿的输出，以及个人往来、单位往来等各种辅助核算账簿的查询输出；

3、期末处理包括转账、对账、结账工作。转账工作是会计自动化的重要体现，可以由计算机系统完成自动转账。月末必须进行对账和结账工作，是会计前后期间衔接的重要内容。

用财务软件结账之前要做什么工作了？每个月的做账具体流程？谢谢！

用财务软件结账之前要做什么工作了？每个月的做账具体流程？谢谢！

日常账务处理：填制凭证--审核凭证（审核和制单人不能同一人）--记账--损益结转--月末结账。然后就可以出报表

用友财务软件的做账流程是怎样的呢？谢谢！

1、点击记账，出现记账成功的字样。

2、选择期末处理中的期末结转。

3、结转后，看一下余额表，确认全部处理完了。

4、结转的凭证，再审核记账

5、最后是结账。

6、然后点击报表，自动计算。

如果你不肯定，最后是把科目余额表导出来，自己看。软件只是一个工具，你还要了解整个流程和对数字的把握。

仅供参考。

用财务软件做账具体有哪些优势

简单、迅速、很多工作代替了人工，效率很高，自动核算，自动记账、自动审核、自动生成报表，效率比人工记账提高若干倍

用友财务软件年底如何结账到下一年？具体操作流程 谢谢。

以帐套主管身份注册系统管理 选2010年 登陆 然后年度帐----建立--- 建立成功后用,注销然后再以帐套主管从新登陆以 2011年的身份进入 选年度帐--- 结转上年数据 ,依顺序进行结转.结转之前先做备份。如有不明请电话：威海金航信息技术有限公司。0631-5899075

工厂怎么用财务软件做账！

不同软件在应用中有差异，但大体上有以下几个步骤：

1、登记建账企业信息；

2、企业科目及级次设置；

3、初始化企业财务会计数据；

4、会计凭证录入；

5、凭证复核；、

6、记账；

7、转账；

8、结账；

9、报表生成。

用财务软件做账有什么优点

有以下两个优点:

便于查讯、汇总和报表，它可以通过方便的查询框找到你要的数据，可以根据输入的凭证自动汇总各个账目和自动生成各类报表，并且生成的账目和报表准确无误。

便于查看和装订用软件打印出的账目和凭证工整清晰,便于查看和装订。

财务软件有很多，他们都做账流程是什么呢？

1、填制记账凭证。

2、凭证审核，凭证记账。

3、结转损益。

4、试算平衡。

5、出会计报表。

求财务做账具体流程，谢谢！

收集原始凭证--编制记账凭证--登记各类账本--出报表

在家做账怎么用财务软件

在家里有必要用这么复杂的东西吗？

搞个excel就行了

用财务软件做账月末需不需要做总账和明细账对账

不需要,财务软件做账月末总账和明细账是系统自动生成的,只要你录入的会计分录无误的话,就没问题.

金蝶年底结账的流程是什么?

年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计业务进行结账。

在使用金蝶KIS软件系统的情况下，系统进行年结操作时，会自动产生相关的账册，根据系统配置进行一系列的检查操作，同时将期末的余额转入下一年，作为下一年的期初余额。

金蝶KIS专业版年结全过程及注意事项如下：

一、年结时间

一般在账套数据中的当年第12期的期末。

由于财务工作期末结账一般都会晚上实际的账务期间，因此实际执行年结的自然年度时间可能在新年的1月或2月。

二、年结前的准备工作（业务凭证）

在金蝶KIS专业版产品中，如果用户使用了业务系统，则需要关注是否所有业务系统的凭证已经生成。

1、检查系统参数

如果是第一次使用结转损益，还要检查上图中是否已经设置了本年利润科目及利润分析科目。

此外，还要检查是否设置了业务单据必须生成凭证。

如果选择了该参数，则在账务进行期末结账之前，所有业务单据生成凭证。

2、存货核算

需要将本期所有的发票、出入库单据全部完成，所有的钩稽、入库出库核算完成，并将对应的单据生成凭证。

3、应收应付

使用了应收应付的，还需要将所有往来收付款单、往来核销等业务完成，并生成凭证。

4、业务系统期末结账

当业务系统所的成本核算、业务单据都生成了凭证后，可以进行期末结账。结账后，业务系统进入下一会计期间。

注意：业务系统的各项业务完成后，是否立即进行期末结账，与财务系统是否要进行期末结账没有必然关系。但是如果业务系统先完成期末结账，而财务系统在结账前如果发现业务系统生成的凭证有误或需要调整原分录，则需要将业务系统反结账，才能完成相关的调整工作。

三、年结前的准备工作（财务工作）

在软件中执行年结前，需要完成以下准备工作，以下以金蝶KIS行政事业版V12.0为例。（以下固定资产管理、出纳管理、工资管理等业务完成之间，没有必然的先后关系。）

1、账务期间要到年末，比如12期

2、出纳管理

1）、在出纳年末扎账前，需要检查以下工作是否都已经完成：

l 现金日记账录入

l 银行存款日记账录入

l 银行存款对账单录入（如果没有则跳过）

l 银行存款日记账与对账单的对账工作

在所有业务都完成后，可进行期末出纳扎账。建议勾选：结转未达账

完成后，出纳年末扎账完成。如下图：

3、固定资产业务

如有使用固定资产管理系统，则需要计提完折旧。如果计提了折旧后，又发生了固定资产变动，则本期折旧需要重新计提。

同时需要利用固定资产生成凭证功能，检查一下本期是否还有未生成凭证的卡片变动，如果需要生成凭证，则不要忘了。

计提折旧应该是固定资产业务的最后一项工作。

注意事项：

不需要计提折旧的行政事业版账套可以略过计提折旧的处理。

4、工资业务

如果使用了工资管理系统来管理人员及工资，并且需要将工资费用生成财务凭证，则需要在确认工资数据无误后，生成本月的工资费用凭证。

5、财务期末处理

财务期末，请完成所有凭证的过账处理后，再根据需要，进行以下业务处理：

l 如果有需要过账后再生成自动转账凭证的，在把已有凭证过账后，生成自动转账凭证，并将他们过账。

l 有外币业务并且有汇率变动的，通过期末调汇，生成调汇凭证，并将他们过账。

l 所有业务完成后，执行结转损益功能，完成收支与本年利润的对应结转。并将生成的凭证过账。

如果有个别调账不涉及到收支类科目向结余科目结转以外的调账凭证，手工录入（如结余分配，如本年利润分配等等）。比如企业账要手工做一张凭证，把本年利润转入未分配利润。

并将调账凭证过账。

四、最后进行结账处理

完成所有准备工作后，即可进行年结的工作了。

1、执行年结

在第12期末进行结末结账时，实际就是进行年末结账。

如果有未完成事项，系统会提示，如：

本期有未过账凭证，不能结账

如果有收支类科目未结平，还有余额，则会提示：

收支累科目还没有结平，是否继续？

如果有提示事项未完成，请先完成对应的工作后再进行期末结账。

2、结账完成

结账完成后，系统财务期间自动进下入一期，如2016年1月，并要求重新登录。

五、查看往年数据

在金蝶KIS专业版、账务平台及行政事业版V12.0及以上的产品中，账套数据是可以连续多年使用的。因此查询向往数据，比如查询总分类账，只需要设置时间条件即可：

六、注意

1、执行期末结账的权限

只有被授予了期末结账权限的用户或系统管理员用户，才允许执行期末结账的功能。相关权限信息参考用户授权信息

2、关于收支类科目与本年利润的凭证结转

收支类科目与结余的凭证结转，比如：

借：管理费用—差旅费

贷： 本年利润

借：本年利润

贷： 主营业务收入

这类凭证必须由财务处理中的结转损益功能系统生成，不能手工录入，否则影响收支类报表取数。

3、账套数据备份

由于账套数据可以连续多年使用，建议在执行账务年结之前，通过账套管理，对账套进行独立备份，并标识为XXXX年度备份，以备使用：

建议对年结前后形成的账套备份文件独立保存，有条件的情况下同时在两个不同的地方进行双备份，以免其中某一个储存设备损坏导致备份文件不可用。

4、可以在年结前的账套中录入下一年凭证数据

由于实际自然时间与账套处理的时间会存在一定的差异，可以在年结前的账套中预先录入下一年的凭证业务，年结后这些预录入的数据仍然有效。

比如：果在2015年12月年结前录入了2016年1月的凭证和出纳日记账，在年结后的2016年账套中是可以查看到这些数据，实现年结准备和日常工作同步进行。

5、支持对过去年度的报表取数

在年结生成的账套，在报表中设置取上年数据，可以取到上年的数据的。

可以分别取得取年同期等数据，其中：

年度值：-1表示上一年，-2表示前年，0表示当年

期间值：0表示当期，1-12表示具体的期间。

6、提示功能冲突的处理

如果在凭证过账或期末结账之前，系统检查到还存在其他用户或已经在使用的功能浆还没有释放出来，这时系统为确保过账、结账的工作能顺利完成，会提示用户以下信息：当前使用的功能与其他用户有冲突，目前无法使用

这时，请检查是否有其他用户还在操作凭证录入、查询或在执行期末结账的业务，如果有，则请先退出。

如果已经没有其他用户在进行相关操作，但仍然提示该信息，则表示系统中相关操作的资源还没有被释放，可以进行手动清除。

有权限的用户，可以通过软件主界面上的【系统】---【网络控制工具】的橡皮擦工具清除用户。

七、异常情况

如果年结后发现年结前的账务有误，建议的处理方法：

方法一：在当前新年度账套中通过调账凭证进行处理。（建议方式）

方法二：通过【账务处理】—》【期末结账】功能，进行反结账，返回到上一年度后对上年数据进行调整，然后遵循前述规则，重新完成年结处理。

温馨提示：部分产品（如专业版V13.0及以上版本）的反过账、反过账功能是默认不提供的，需要通过应用商店添加【反过账】应后才能使用。

年底结账,财务方面都需要做些什么呢?

年底结账,财务方面都需要做些什么呢?

1、各账户封账

年终结账时，各账户进行月结的同时，为了反映全年各项资产、负债及所有者权益增减变动的全貌，便于核对账目，要将所有总账账户结计全年发生额和年末余额，在摘要栏内注明“本年合计”字样，并在该行下面划通栏双红线，表示“年末封账”。

2、结转新账

结转下年时，凡是有余额的账户，都应在年末“本年累计”行下面划通栏双红线，在下面摘要栏注明“结转下年”字样，不需编制记账凭证，但必须把年末余额转入下年新账。转入下年新账时，应在账页第一行摘要栏内注明“上年结转”字样，并在余额栏内填写上年结转的余额。

对于新的会计年度建账，一般说来，总账、日记账和多数明细账应每年更换一次。但有些财产物资明细账和债权债务明细账，由于材料品种、规格和往来单位较多，更换新账，重抄一遍工作量较大，因此，可以跨年度使用，不必每年更换一次，各种备查簿也可以连续使用。

想买只大狗，都需要做些什么呢？

一般买犬是买两月龄左右的。

家养的大狗实际不属于大型犬，一般成年在五十斤左右。食量可以根据购买的犬粮上规定的标准喂养。

洗澡使用宠物专用的沐浴液，注意洗后彻底吹乾，以防感冒。

不是特殊犬种（贵宾之类）没有必要修毛，长毛犬换毛期掉毛严重，家中准备吸尘器等以打扫掉落的狗毛。

一般来讲，狗狗的生命力很强，三月龄之前不要让它出门，它的免疫力还不完善，注意保证疫苗的注射。

生病了可能最直接的症状就是饮食和精神方面，如果出现不进食无精神或者呕吐的异常情况，就要注意了。

做微商每天都需要做些什么呢？

1.学会ps，每天刷朋友圈进账过万

2.逛车展，发朋友圈，“今天提车，经过自己的努力换来了自己想要的，不要在奋斗的年纪选择安逸”

财务经理都需要做些什么工作

财务是公司的命脉，财务经理组织制定企业年度综合财务计划和内控标准，建立健全财务管理体系为公司重大投资等经营活动提供财务分析。良好的财务状况，正确的财务分析对于一个公司而言，往往起著至关重要的作用。

财务经理岗位职责：

1．0负责公司财务部门的日常组织、管理工作：

1．1负责制定公司财务部的组织架构、部门职责及下属员工的工作职责，并对其工作进行监督、指导；

1．2编制财务部的月度、年度工作计划、总结报告；

1．3制定财务部内部管理规章制度；

1．4组织财务人员的理论和业务学习，对财务部员工进行业绩考评；

绩效指标：工作计划完成情况、员工的业绩提升、员工满意度

2．0负责组织公司日常财务核算、决算工作：

2．1负责制定各级会计科目；

2．2组织进行日常财务核算、年终会计决算工作；

2．3负责组织公司的财务分析工作；

绩效指标：流程质量、差错率、报告及时性、准确性

3．0负责公司的财务稽核工作：

3．1稽核公司各项财务收支、货币资金结算事项；

3．2稽核记账凭证、会计报表、财务报告；

3．3组织公司固定资产、库存原材料、库存现金等的盘点工作；

4．0负责组织公司的财务预算工作：

4．1负责组织实施公司月度、年度资金收支、利润预算，并监督贯彻执行；

4．2负责组织公司月度、年度资金收支、利润预算分析报告；

4．3负责组织本部门的财务预算编制、稽核、分析工作；

绩效指标：部门预算差异率、预算制度执行情况

5．0负责组织制定公司财务管理制度：

5．1负责组织制定财务预算管理制度，并监督执行；

5．2负责组织制定财务核算、管理制度，并监督执行；

5．3负责组织制定成本费用管理制度，并监督执行；

绩效指标：完成制度数量、执行效果

6．0负责公司的资金管理：

6．1制定公司的资金调动计划；

6．2负责组织制定、落实公司的信贷计划；

绩效指标:资金到位及时性、财务费用增减率

7．0组织进行财税、金融政策研究，对公司各项经营决策提供财务专业意见；

8．0负责协调公司与金融机构、税务、集团各公司财务部等部门的关系：

9．0服从上级交办的临时性工作。

绩效指标：及时性、准确性

酒窖到底能为酒做些什么呢？又应该需要做些什么呢？

酒窖到底能为酒做些什么呢？又应该需要做些什么呢？用一句最简单的话概括———为酒提供最理想的储藏条件！说著简单做着难。首先，要有适合的溼度、温度；还要保证有良好的通风，要避免震动，对于环境的清洁度也苛求很高。像法国的葡萄酒产地附近，有很多地方的天然环境本身就很利于存酒。一间半地下的小屋，半封闭的空酒收藏家会购买酒柜柜用来长时间的储藏葡萄酒，但是酒柜往往很快就被填满，并且顶级酒柜的价格也不便宜，后来更多的收藏家开始选择在家中建造自己的私人酒窖，但是专业的酒窖并不是安装一个空调，放个加溼器就能办到的。因为空调无法让室内温度保持恒定，加溼器也无法满足75%溼度的要求。然而葡萄酒最怕的就是忽高忽低的温度变化，长时间储存如果溼度不足，软木塞很容易萎缩，导致酒氧化和漏液的现象发生。一个真正的酒窖对于收藏者来说是非常复杂的事，从心理上会担心自己的每一个小失误，害怕影响到那些珍品，有的时候即使耗尽自己的精力也难做到最佳的状态。 一般来讲，较大的商场和酒店都应有自己的酒窖作为贮存酒品的场所。由于酒品的特殊贮存效能，酒窖的设计和安排须讲究科学性，万不可随心所欲因陋就简。 福布斯》一再宣称：未来显示生活品质的重要指标不再是私家游泳池、私人健身房，而是私人酒窖。 因此专业的酒窖设计施工公司应运而生 深圳市莱欧酒窖工程就是其中之一 莱欧酒窖作为一家专业藏酒装置设计研发生产施工一体的公司 多年的案例经验和对藏酒要求了解使之成为顶端的储酒专家是不容质疑的。 从葡萄酒文化艺术设计出发与精湛的技术相结合，才能打造出完美的酒窖，才能彰显酒窖主人的 品味 财富 和 身份。所以没有相关专业的知识与技艺是不能胜任的，现在网上酒窖公司如雨后春笋般的冒了出来，很多都是不能值得相信的，所以在选择的时候要小心谨慎，这毕竟关系著美酒的命运

新宝来首保都需要做些什么呢？

实质性的只有免费更换机油和机油滤，其他的就是些维修顾问问你一些使用中的情况，机修工帮你看一下车辆各部件情况，各液位高度等等，好的还会用canbus检测仪测试一下，基本就这些东西。最后会告知你一些使用中的注意事项等等，顺便的，还有电话回访一定要给好评之类的。。。

婚礼上伴娘都需要做些什么呢？

伴郎职责：

1、协助新人处理临时或突发状况；

2、给新娘开花车门；

3、接新娘及花车巡游时联络工作人员，使之了解新人状况和所处位置，以便安排；

4、敬酒时端托盘、拦酒。

人选：未婚男青年，身材不宜太高，最好是好友、酒神。

缘由：他最好巨能喝，且任劳任怨，因为在婚礼上伴郎要托著酒瓶，非常辛苦。

伴娘伴郎，可以说是一个婚礼工作组中的重要人物了。通常，新人会请一个女伴做伴娘，也有人请6~12位女友或姐妹，其中有一位是主伴娘，其他称之为“伴嫁”或“女傧相”。当伴娘只有一位时，有些新郎也会请2~6位好友跟随车队前往迎娶新娘，以壮声势并且让新娘家人风光。除一位主伴郎外均称为“男傧相”。通常，伴郎的人数应当与伴娘成对。

顾名思义，伴郎伴娘就是新人的陪伴和代表。除了在迎亲和闹洞房时，伴郎与伴娘的任务略有差别，大部分时间里，他们都需要完成以下两大使命：

使命一：贴身管家

1、不离新人左右，随时陪伴新人。尤其当新人在舞台上，伴郎伴娘必须在舞台一侧候场。

2、时刻关注新人形象。比如帮新人简单地整理西装下䙓、礼服裙䙓以及头纱，必要时召唤化妆师支援。

3、密切关注新人的需要。伴郎伴娘最重要是要有“眼色”：开车门是伴郎的工作，接新人手上的东西，帮他们腾出手来保持良好的仪态；新人口渴时，递上水；看到新人热泪盈眶时，及时递上纸巾。婚礼中许多新人因为忙碌或是激动会忘记休息和饥渴，伴郎伴娘就一定记得提醒他们。

4、熟习新人的随身物品和工作人员安排，以便能更好地帮新人协调和分担。伴娘尤其要熟识新娘礼服所需搭配的鞋子、内衣和饰物，换下来的需小心保管。

5、合格的伴娘伴郎还要尽量起到疏导和安抚新人紧张情绪的作用。

使命二：新人代表

1、迎亲时：伴娘要想尽办法整整新郎，不要让他轻易将新娘娶走。即使是新娘的手帕交也要揣摩一下新娘的想法，尽量让新娘享受迎娶的喜悦和荣耀。伴郎则要替新郎与伴娘等姐妹团“交战”，帮助新郎圆场和顺利娶得美人归。

2、迎宾时：伴娘的任务是接应新人和关注新人仪容，伴郎和男傧相们则需担当大部分的接待工作。

3、宴席中：当有人出了难题，而新娘略显为难时，伴娘要挺身而出，两肋插刀，在新娘旁边可不是腼腆的时候。伴郎帮新郎挡酒是责任所在，更不能推搪。

4、烛光中：为新人点上烛枪，并跟随在新人身后

5、仪式中：迎送证婚人，敬父母和长辈发言时，迎送双方家长。

6、闹洞房：伴郎要带领宾客闹开头。（别误会，洞房闹得有趣，新人也会更有面子。）如果闹不起来，伴郎就要带头主持，闹开之后就要把握尺度，最后还要知趣地为新人送客。伴娘闹不闹随自己，只是千万别忘了察言观色，必要时要站出来替新娘挡挡驾或是想办法转移大家视线和注意力。

伴娘伴郎备忘录

1、有时伴娘会担当保管红包的责任，请预先准备精致但够大的手袋，记得在仪式开始前交给新人指定的财务主管或是新人父母，请他们保管好。

2、提醒新人别忘了戒指，或者为新人保管戒指并确保仪式前交给舞台边指定人保管。

3、捧戒枕，伴娘担当这份工作，一定要记得注意自己的位置，以免成了照片中的“第三者”，再有就是帮新娘接捧花和脱下来的手套。如果是花童捧戒枕，请伴娘好好照顾他（她）。

4、伴郎和伴娘在婚礼当天传递著新人的声音。不要迟疑，要及时找到相关的工作人员，帮新人把意愿传达给他们，让专业人士来为新人提供服务。切忌擅自做主。

当然，如果您准备请一位专业的婚礼策划人，那么伴郎和伴娘有无经验都不重要。婚礼策划人除了安排婚礼中各项琐碎事务之外，更会在一旁指导和提醒伴郎伴娘在仪式中的工作、位置以及礼仪方面的事项，甚至安排新人秘书执行一部分伴娘伴郎的工作。

伴娘伴郎的着装

伴郎以相对正式的西装或礼服为上，如果众多伴郎采取统一着装（比如中式上衣），则会有特别的戏剧效果。伴娘最好著小礼服，既要靓丽与众不同，也要衬托新娘，当然一定要方便行动，不要让礼服分散了注意力，毕竟主要工作还是照顾新娘。

此外要注意的是，伴娘伴郎的服饰应该和婚礼的主色调相一致。

“男伴娘，女伴郎”

其实，伴娘不一定必须是女性，伴郎也不一定是男人。所谓的“伴娘”其实是指陪伴新娘的人，而“伴郎”是陪伴新郎的人。如果新娘的好友是位男性，不要让伴娘这个“娘”字就把他列为不合格人选。同样，新郎有时也会邀请自己的女性朋友或者姐妹在婚礼上陪伴身边。事实上，许多新人的伴亲队伍中都有异性成员。在这种情况下，新娘这边的男性伴娘依然需要承担女性伴娘的大部分工作，不过他们通常被客气地称为“随亲人员”或“新娘伴郎”；而新郎那一方的女性，从承担的任务上说，她们的角色应该是“伴郎”，虽然大多数时候还是被称为“新郎伴”。

学校财务工作都需要做些什么

本制度适用于各级人民 *** 举办的普通中小学校、职业中学、特殊教育学校、工读教育学校、幼儿园、成人中学和成人初等学校。企业事业组织、社会团体及其他社会组织举办的上述学校参照执行。

学校所属独立核算、自负盈亏的校办产业的会计核算按照同行业企业会计制度执行，必须定期向学校报送会计报表。

学校基本建设投资的会计核算，按照国家有关规定执行。

会计核算基础主要采用收付实现制，对实行内部成本核算的勤工俭学收支可采用权责发生制。

学校会计记账采用借贷记账法。

会计核算以人民币为记账本位币，发生外币收支的业务，应当折合为人民币核算。

会计记录及报表填列以人民币“元”为金额单位，元以下记至角、分。

学校会计核算，应按本制度的规定设定和使用会计科目。不需用的科目，可以不用。

各省、自治区、直辖市在不影响会计核算要求、会计报表指标汇总以及提供统一的会计报表的前提下，可根据实际情况分设某些科目，统一二级科目和明细科目的设定。学校在符合上述要求前提下，也可根据实际情况分设某些明细科目。

本制度规定的会计科目编号不得改变或重编。会计科目之间留有的空号，供各地分设会计科目之用。

填制会计凭证、登记账簿，应同时填列会计科目的名称和编号，或只填列会计科目名称，省略其编号。不准只填科目编号，不填科目名称。

本制度规定了学校对外报送会计报表的格式和编制报表的要求，学校内部管理需要的报表可自行规定。

会计报表的报送时间按当地财政部门的规定执行。年度会计报表应附收支情况说明书，对年度预算的执行情况，资产、负债及专用基金变动情况，对本期或者下期财务状况发生重大影响的事项以及需要说明的其他事项加以说明。

对外报出的会计报表应依次编定页数，加具封面，装订成册，加盖公章。封面上应注明：学校名称、报表所属期间、报出日期等，并由校长和会计主管人员签名。

学校会计档案的管理，按财政部和国家档案局制定的《会计档案管理办法》执行。

本制度由财政部和教育部负责解释和修订。

本制度自1998年1月1日起试行。

第二部分 会计科目

一、会计科目表

二、会计科目使用说明

（一）资产类

第101号科目 现金

1.本科目核算学校的库存现金。学校内部周转使用的备用金，在“应收及暂付款”科目中核算。

2.收到现金，借记本科目，贷记有关科目；支出现金，借记有关科目，贷记本科目。本科目借方余额反映库存现金数额。

3.学校应设定“现金日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务发生的顺序逐笔登记。每日终了，应计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，将结余数与实际库存数核对，做到账款相符，并编制“库存现金日报表”。

4.有外币现金的学校，应按当日中国人民银行颁布的人民币外汇汇率，将外币金额折合为人民币记账，并分别按各种外币设定“外币辅助账”进行明细核算。

第102号科目 银行存款

1.本科目核算学校存入银行和其他金融机构的各种存款，包括外币存款。学校应加强对银行账户的管理，由会计部门统一在银行开户，避免多头开户。

2.学校将款项存入银行或其他金融机构时，借记本科目，贷记有关科目；提取和支付存款时，借记有关科目，贷记本科目。本科目借方余额，反映学校的银行存款数额。

3.学校按开户银行和其他金融机构的名称以及存款种类，分别设定“银行存款日记账”，出纳人员根据收付款凭证，按顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。银行存款日记账应定期与银行对账单核对，至少每月核对一次。月终时，学校账面结余与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，并按月编制“银行存款余额调节表”调节至相符。

4.有外币存款的学校，应在本科目下分别按人民币和各种外币设定“银行存款日记账”进行明细核算。

学校发生的外币银行存款业务，应将外币金额折合为人民币记账，并登记外国货币金额和折合率，所有外币存款的增加、减少，一律按中国人民银行外汇牌价中间价折合为人民币记账。年度终了，应将外币存款余额，按照期末中国人民银行公布的外汇牌价的中间价折合为人民币，作为外币存款账户期末人民币余额。调整后的各种外币存款账户人民币余额与原账面余额的差额，作为汇兑损益列入事业支出科目。

第110号科目 应收及暂付款

1.本科目核算学校发生的各种应收款、暂付款、预付款及备用金等。

2.发生应收及暂付款时，借记本科目，贷记“银行存款”等有关科目；收回或结算各种应收及暂付款时，借记有关科目，贷记本科目。本科目借方余额为尚未结算的应收及暂付款数额。

3.本科目应按不同的专案和债务人进行明细核算。

第115号科目 材料

1.本科目核算学校库存的各种材料物资，包括燃料、材料、教学用品等消耗物资及大宗办公用品、低值易耗品等。

对少量随购随用的办公用品和消耗物资，不通过本科目核算，直接列入“事业支出”科目，借记“事业支出”科目，贷记“银行存款”等科目。

2.本科目核算的材料按购入时实际支付的价格及运费等实际成本计价。购入材料用品，经验收入库后，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。领用材料用品，平时只填出库单，登记保管明细表（数量），月末按用途汇总，采用加权平均法计价，借记有关支出科目，贷记本科目。

3.本科目应按材料物资的保管地点（仓库），材料物品的类别、品种和规格，设定保管明细账。根据材料物品入库凭证和出库凭证逐笔登记，月末结出余额。对库存材料应定期或不定期地进行清查盘点，保证账实相符。

4.发生盈亏应按规定及时调账。对材料的盘盈、盘亏，均应查明原因，经过规定的报批手续后，才能进行账务处理。盘盈，借记本科目，贷记“事业支出”科目；盘亏，借记“事业支出”科目，贷记本科目。属于勤工俭学活动的材料，则借记或贷记“勤工俭学支出”科目。

5.本科目借方余额反映“材料”的库存总额。

第117号科目 对勤工俭学专案投资

1.本科目核算学校以货币资金、实物、无形资产等向勤工俭学专案的投资。

2.以货币资金向勤工俭学专案投资，借记本科目，贷记“银行存款”等科目；同时，借记“事业基金——一般基金”科目，贷记“事业基金——投资基金”科目。

以材料向勤工俭学专案投资，借记本科目，贷记“材料”科目；同时，借记“事业基金——一般基金”科目，贷记“事业基金——投资基金”科目。

以固定资产向勤工俭学专案投资，应按评估价或合同、协议确认的价值，借记本科目，贷记“事业基金——投资基金”科目；同时，按固定资产原价，借记“固定基金”科目，贷记“固定资产”科目。

以无形资产向勤工俭学专案投资，按评估确认的无形资产价值，借记本科目，按账面原价，贷记“无形资产”科目，按其差额，借记或贷记“事业基金——投资基金”科目；同时，按无形资产账面原价，借记“事业基金——一般基金”科目，贷记“事业基金——投资基金”科目。

3.收回对勤工俭学专案的投资时，借记“银行存款”、“材料”、“固定资产”等科目，贷记本科目（原投资数）。按收回投资与账面数的差额，借记或贷记“其他收入”科目；并按投资实际成本，借记“事业基金——投资基金”科目，贷记“事业基金——一般基金”科目；同时，按收回的固定资产价值，借记“事业基金——一般基金”科目，贷记“固定基金”科目。

4.本科目借方余额为学校对勤工俭学专案投资总额。

5.本科目应按投资物件进行明细核算。

金蝶财务软件年结原理及操作步骤

一、金蝶KIS标准迷你系列年结说明

由于金蝶标准版和迷你版所采用的数据库是微软的Access数据库，而该数据库是一个小型的应用数据，无法容纳大量的数据，同时随着数据的增大，数据库的性能也会受到影响。故金蝶的该系列产品在年底结帐的时候是将生成一个只含有下个年度的年初数据的新账套，从而实现各个年度数据的分割，以避免由于数据量的增大而造成的对数据库使用性能的影响。 如果当前的会计期间是年度的最后一个会计期间，则此时结账是执行年结过程。年结基本上与日常结账没有什么区别，但年结的.实际内容则完全不同于日常结账。年结时，强制用户做系统备份。系统在年结过程中，将所有的凭证及业务资料全部删除，只将有关账务数据的余额及发生额结入到下一年。年结结转到下一年度之后是无法反结账的，因此在进行年结时要特别慎重。进行年结后所有的凭证及业务资料全部都被清除，只有账套备份中留有这些数据资料。必须要仔细保存好这些备份数据，以备查账时能恢复出来记账凭证及业务资料进行查询等处理。

二、年结的处理方式

根据帐套数据量、帐套数据本身的正确性，通常有以下几种年结方法：

1、直接年结。 利用软件自身提供的结账功能，在年末进行正常的年结是最好的也是数据保存连续性最后的办法。除非特别情况，都建议使用直接年结的方法。

2、年结时不采用事务机制 通过系统维护—账套选项—高级—结账(迷你版、标准版、行政事业版)中的选项“年结时不采用事务机制”来控制。选中这个选项，然后再执行期末结账。

如果账套数据量特别大或者系统运行速度很慢时，经常出现年结需要很长的时间，或者结账状态类似于死机，长时间表面看不到任何反映。这个选项的作用是忽略事务的处理，从而达到提升年结速度的效果。

三、年结步骤

年结后：

在12月份进行期末结账，此操作为“年度结账”操作，12月份结账后在原帐套目录下生成一个查询备份帐套文件“年结测试.A10”，其后缀名为“A年份”或者 “年份 A” 的形式，如下图所示：

2)年结到下一年度后查询上年帐套 打开软件登陆窗口-选择帐套(找到原帐套所在的目录)-文件类型-将默认的“帐套文件AIS”改为“所有文件”会出现下列内容，如下图：

3)更改帐套文件名称 为方便查询与区别不同年度的帐套，我们一般建议用户更改帐套文件名; 我们以“年结帐套测试.A10”为例，该年结备份帐套为2010年帐套，我们可以更改为“年结帐套测试2010.AIS”，改完后，查询更方便，一目了然。

四、年结注意事项 1、如果启用了出纳系统，要先进行年末扎帐; 2、年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配—未分配利润”科目;如为净亏损，作相反会计分录，结转后本科目应无余额。

五、适用产品 金蝶2000系列、金蝶KIS标准系列(KIS迷你版、KIS标准版、KIS行政事业版等) 、金蝶KIS记账王。

通过上述对年底结账财务软件需要做什么和财务软件年底结账操作的解读，相信财务软件爱好者的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的财务软件疑问，可在评论区留言哟。