财务软件红冲分录怎么做（会计红冲怎么做账）

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本文目录一览：

• 1、红冲凭证怎么做分录
• 2、红字冲销的会计分录应该怎么做
• 3、红冲发票分录怎么做?

红冲凭证怎么做分录

1、一般应该采取第一种，我以前在大型国企做过，调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话，增加了银行存款的发生额，现金流量肯定有影响。

2、一般是和之前要红冲的蓝字分录同样的科目和借贷方向，数字是负数，也就是红字。

3、才知道红冲凭证如何做的。比如红冲收入账务处理是，借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目。再比如红冲结转成本的分录是，借：库存商品，贷：主营业务成本。

4、红字冲销会计分录 一般应该采取第一种，我以前在大型国企做过，调整凭证都是直接红冲的。

红字冲销的会计分录应该怎么做

1、借 以前年度损益调整 贷 库存商品 调整是2010年的事，所以不影响2009年的所得税。

2、然后，再用蓝字填写一张正确的记账凭证，并据以登记入账。（2）记账后在当年内发现会计科目没错，所记金额大于应记金额。更正方法：用红字填制一张与原记账凭证应借、应贷科目完全相同的记账凭证，以冲销多记的金额。

3、一般应该采取第一种，我以前在大型国企做过，调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话，增加了银行存款的发生额，现金流量肯定有影响。

4、冲销多计提的增值税属于记账凭证科目无误而所记金额大于应记金额，应用红字更正法。红字发票做冲回销售的分录；最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。

5、修改方法：写一张与此错误凭证一模一样的红字记账凭证进行冲销，然后将正确的记账凭证用蓝字进行填写即可。

6、应根据开具红字增票，仓库开具红字入库单，已经核算成本了，次月就应开具仓库红字入库单，冲减库存商品。

红冲发票分录怎么做?

1、红冲发票会计分录如下：借：银行存款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）红冲发票是指冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账。

2、如果是退货导致的开具红字发票，分录如下：冲减收入：借：主营业务收入，借：应交税费-应交增值税-销项税额，贷：银行存款。货物入库：借：库存商品，贷：主营业务成本。

3、开了红字发票，销售方要根据红字发票的记账联，做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。

4、需要开具红字发票进行冲减，红字发票冲减的分录可以跟蓝字发票的分录一样，只是金额写负数即可，一般参考如下分录即可，借：应收账款（负数），贷：主营业务收入（负数）。应交税费—应交增值税—销项税额（负数）。

通过上述对财务软件红冲分录怎么做和会计红冲怎么做账的解读，相信财务软件爱好者的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的财务软件疑问，可在评论区留言哟。